401 (k) arba IRA: koks skirtumas?

Kitą vakarą išėjau pietauti su draugais ir mes pradėjome kalbėti apie finansus. Su draugu Connoru ir aš įsitraukėme į diskusiją apie tai, ar geriau investuoti į IRA, ar 401 (k) s. Aš visada palaikiau 401 (k) s, nes jas taip lengva naudoti, tačiau esu girdėjęs ne kartą, kad žmonės mieliau naudojasi IRA. Taigi kuri sąskaita jums tinka?

Kas yra 401 (k)?

Prieš gilindamiesi į detales, pakalbėkime apie tai, kas yra 401 (k). Pavadinimas 401 (k) yra kilęs iš Vidaus pajamų tarnybos mokesčių kodekso 401 skirsnio k poskirsnio, kuriame nurodomos šios sąskaitų rūšys. 401 straipsnio k punktas yra darbdavio remiama išeitinė sąskaita, paprastai siūloma darbuotojams kaip jų išmokų paketo dalį. Jei jūsų darbdavys siūlo 403 (b), 457 arba taupymo planą vietoje 401 (k), tai iš esmės nesiskiria nuo 401 (k). Jūs tiesiog dirbate ne pelno siekiančioje organizacijoje ar valstybinėje agentūroje.

Priežastis 401 (k) yra tokia ypatinga dėl įmokoms taikomų mokesčių taisyklių. 401 (k) yra mokesčių lengvatomis, tai reiškia, kad jie suteikia tam tikrą mokesčių lengvatą. Anksčiau savo straipsnyje apie IRA mes apžvelgėme, kaip mokesčiai veikia mūsų bendras pajamas.

Jei esate vienas suaugęs žmogus ir turite 60 000 USD atlyginimą, iš tikrųjų namo sumokėsite tik 52 260 USD, sumokėję mokesčius!
Mokesčiai čia nesibaigia. Paimkime aukščiau mūsų vienintelį suaugusįjį ir paskambinkime jai į Tommy… Iš 52 000 USD, kuriuos „Tommy“ parvežė namo per metus, ji galėjo investuoti apie 10 000 USD savo pinigų ir už 800 USD uždirbo 8%. Tačiau kol Tommy negali švęsti, dėdė Sam ateina ir sako, kad tuos 800 USD, kuriuos Tommy priskyrė prie pajamų, ir ji turi sumokėti už juos mokestį. Dabartinėje „Tommy“ mokesčių grupėje tai yra 24 proc. Tommy turi sumokėti 192 USD mokesčių nuo savo pelno. Tiesą sakant, jei Tommy ir toliau matytųsi, kad jos investicijos 10 000 USD išaugtų, 8% per metus, per 30 metų jos sąskaitos likutis būtų 58 000 USD, tačiau ji būtų sumokėjusi 15 000 USD mokesčių!
Galų gale, pasakyta ir padaryta, Tommy per metus sumokėjo beveik 8000 USD mokesčių!

Taigi, kaip 401 (k) gali padėti su mokesčiais, tokiais kaip aukščiau aprašyta situacija? Yra trys pagrindiniai 401 (k) s pranašumai.

Pirmasis yra tas, kad visos įmokos yra atidėtos nuo mokesčių. Atidėtasis mokestis reiškia, kad fondų mokesčiai atidedami iki vėlesnės datos. 401 (k) s atveju visos įmokos yra atidedamos mokesčiams, todėl įmokos neapmokestinamos, kai dedamos į sąskaitą. Kadangi įmokos nėra apmokestinamos, jos neįskaičiuojamos į jūsų apmokestinamas pajamas. Anksčiau pateiktu „Tommy“ atveju, jei ji įneštų 5500 USD pajamų iš 401 (k), ji būtų skolinga tik 54 500 USD, o ne 60 000 USD. Tai sumažina jos mokesčių sąskaitą 1200 USD!

Bet jūs niekur nepabėgsite nemokėdami mokesčių. Mokesčiai apskaičiuojami, kai lėšos išimamos išėjus į pensiją. Taigi atidėta mokesčio dalis. Kai lėšos bus pašalintos, jos bus apmokestinamos pagal jūsų dabartinį mokesčių tarifą. Jei manote, kad pensinis mokestis bus mažesnis, kaip tai nutinka daugumai žmonių, tai gali būti dviguba nauda, ​​nes jums nereikės mokėti mokesčių dabar, o ateityje mokėsite mažiau mokesčių.

Antra 401 k) nauda yra ta, kad visas jūsų lėšų augimas nėra apmokestinamas. Neapmokestinamos lėšos yra būtent tokios, kaip atrodo. Jiems nėra apskaičiuoti jokie mokesčiai. Aukščiau pateiktame pavyzdyje Tommy būtų išlaikęs visus 800 USD savo pelno. Be to, jos lėšos ir toliau augs be mokesčių, taigi jai taip pat nereikės mokėti nė vieno iš 15 000 USD mokesčių. Vietoj to ji galėtų reinvestuoti šias lėšas, o jos sąskaita per 30 metų būtų verta daugiau nei 100 000 USD!

Galiausiai, dauguma darbdavių, siūlančių 401 (k), taip pat siūlo tam tikrą atitikimo programą. Tai reiškia, kad darbdavys atitiks jūsų įmokas iki tam tikros sumos. Tai tiesiog nemokami pinigai. Bendra nauda yra 50% įmokų iki 6% pajamų. „Tommy“ pavyzdyje, jei mes manysime, kad jos darbdavys padengia nuo 50% iki 6% pajamų, kai ji įmoka 3 600 USD už savo 401 (k), jos darbdavys taip pat prisidės 1800 USD. Jos 401 (k) sąskaitoje dabar yra papildomi 1800 USD! Jei nesate tikri, kas konkrečiai tinka jūsų įmonei, pasitarkite su žmogiškųjų išteklių skyriumi.

Vienintelis 401 (k) dydžio finansavimo trūkumas yra tas, kad lėšų nėra iki tol, kol sukaksite 59 ½ metų. Jei nuspręsite atsiimti lėšas dar nesulaukę 59 ½ metų, turėsite sumokėti 10% mokestį, be pajamų mokesčio už paskirstymą. Yra keletas šios taisyklės išimčių, tačiau apskritai turėtumėte planuoti, kad negalėsite liesti lėšų tol, kol išeisite į pensiją.

Skirtumai tarp 401 (k) s ir IRA

Jei perskaitėte mano straipsnį apie IRA, visa tai turbūt jums atrodo labai pažįstama. Taip yra todėl, kad 401 (k) s ir IRA turi visas tas pačias savybes. Taigi, kaip jūs turėtumėte pasirinkti, kurią sąskaitą finansuoti?

Leiskite man pradėti pasakant, kad tai nėra „nei (arba)“ situacija. Galite finansuoti ir 401 (k), ir IRA. Idealiu atveju jūs maksimaliai padidintumėte savo indėlį į abu, tačiau tai gali būti neįmanoma. Aš asmeniškai nesu tokioje vietoje, kur dabar galėčiau maksimaliai išnaudoti abi paskyras. Taigi, jei turite pasirinkti tarp jų, pažvelkime į skirtumus.

Didžiausias skirtumas yra darbdavių atitikimas, kuris dažnai būna 401 (k) s. Kaip minėta aukščiau, dauguma darbdavių pateiks tam tikrą jūsų įmokų į jūsų sąskaitą atitiktį. IRA tiesiog nėra tokio dalyko.

Antras dalykas, kurį jiems turi 401 k), yra didesnės įmokų ribos. IRA įmokų limitas yra 5500 USD per metus (6500 USD, jei esate 50 metų ar vyresnis), todėl per tam tikrus metus negalėsite mokėti daugiau nei IRA. Kita vertus, 401 (k) s yra 18 500 USD riba (24 500 USD, jei esate 50 metų ar vyresnis) nuo 2018 m. Į šią ribą neįeina darbdavio įmokos, todėl jūs galite įnešti 18 500 USD, nepadarydami įtakos papildomiems jūsų darbdavio pinigams. Bendra įmokų, įskaitant darbdavių įmokas, riba yra 55 000 USD per metus nuo 2018 m.

Dabar atsimeni, kai sakiau, kad 401 (k) s ir IRA turi beveik visas tas pačias mokesčių lengvatas? Priklausomai nuo jūsų pajamų, gali būti skirtumų. Jei darbe turite prieigą prie pensijų plano, pavyzdžiui, 401 (k), apmokestinamųjų pajamų sumažinimas iš IRA įmokų pradedamas laipsniškai, kai uždirbate 63 000 USD vienišiems asmenims arba 101 000 USD, jei esate vedę. Žemiau esančioje IRS svetainės lentelėje parodyta, kaip jūsų pajamos veikia jūsų galimybes sumažinti apmokestinamas pajamas. Jei priklausote kategorijai, kuriai leidžiama atlikti tik dalinį išskaičiavimą, naudokite šį IRS svetainės darbalapį, kad nustatytumėte, kiek galite išskaičiuoti iš savo pajamų. Taigi, jei negalite gauti mokesčių nuolaidų pagal savo pajamas, prarandate vieną iš pagrindinių IRA privalumų. 401 k) išmokoms nėra ribojamos pajamos. Pinigai, skirti 401 (k) s, visada atidedami mokesčiams, todėl jūs visada galite sumažinti savo apmokestinamas pajamas naudodami 401 (k) įmokas.

401 (k) s taip pat turi pranašumą, kad jie yra išskaičiuojami tiesiai iš jūsų atlyginimo. Jei niekada nematysite pinigų, jų nepraleisite. Tai automatizuoja jūsų taupymą, todėl jums nereikia apie tai galvoti.

Tačiau IRA turi vieną reikšmingą pranašumą, palyginti su 401 (k) s. 401 (k) sąskaitose paprastai galima investuoti tik į konkretų investicinių fondų rinkinį, kurį pasirenka jūsų žmogiškųjų išteklių skyrius. Šios lėšos gali neatitikti to, ko norite, ir išlaidos, susijusios su investiciniais fondais, gali būti ne idealios. Tuo tarpu IRA turėsite galimybę investuoti į atskiras akcijas ir obligacijas, taip pat pasirinkti ETF ir investicinius fondus. Šis lankstumas leidžia jums ieškoti pigių investicijų ir rasti sau tinkamiausias. Tiesiog įsitikinkite, kad savo portfelyje turite bent šias dvi investicijas.

Kurią sąskaitą turėtumėte pasirinkti?

Kaip minėjau aukščiau, idealu būtų finansuoti ir 401 (k), ir IRA, atsižvelgiant į jų maksimalias įmokų ribas. Bet jei jūs negalite, štai ką darau ir kodėl.

Pirmiausia įsitikinu, kad įdėsiu bent tiek, kiek atitiktų mano įmonės rungtynės. Jei to nepadarysite, tiesiog palikite pinigus ant stalo. Jei jūsų įmonė siekia 50 proc. Iki 6 proc. Jūsų pajamų, 6 proc.

Po to įsitikinsiu, kad padidinsiu savo IRA. Man patinka leisti pinigus į savo asmeninį portfelį savo IRA sąskaitoje, kad galėčiau labiau kontroliuoti, į ką investuoju. Aš taip pat negaliu gauti savo dviejų mėgstamiausių investicijų į savo 401 (k), todėl labiau renkuosi savo IRA finansavimą.

Galiausiai įdėjau tiek, kiek galiu į savo 401 (k). Kadangi IRA riba yra santykinai maža, aš visada planuoju tai padidinti per metus. Kadangi nenoriu, kad dėdė Sam apmokestintų mano pajamas, aš ir toliau kaupiu lėšas savo 401 (k).

Kai aš pasiekiu maksimalią savo IRA ir 401 k reikšmę (taip, aš pasakiau, kada), aš ir toliau investuosiu pinigus į savo asmenines investicines sąskaitas, esančias ne IRA ir 401 k). Nors tai nebėra palankesni mokesčiams, geriau nei leisti infliacijai sunaikinti mano perkamąją galią.

Jei darbdavys siūlo 401 (k) ir jūs nepakankamai prisidedate, kad gautumėte visas rungtynes, turite tai padaryti dabar. Kai tik sužaisite visas rungtynes, jūs tikrai galite nuspręsti, ar toliau investuojate į savo 401 (k), ar IRA. Kai investuosite savo pinigus, ilgainiui pastebėsite, kad jums užtenka patogaus išėjimo į pensiją.